Офшорна банківська ліцензія: огляд

Офшорна банківська ліцензія – це дозвіл, який дозволяє його власнику управляти банківською установою в державі, що надає послуги вкладникам, які проживають закордоном. Ліцензія видається юрисдикцією, в якій установа здійснює свою діяльність, що означає, що це не обов’язково може бути держава, в якій власник має громадянство або проживає. Як правило, в країнах, де дозволено створення офшорних структур, ставки оподаткування знижені або взагалі відсутні. Це є значною перевагою для вкладників, оскільки вони можуть знизити свій податковий тягар, користуючись банківськими послугами там, а не в країні свого проживання або громадянства. Проте, у багатьох юрисдикціях, разом зі США, діють вимоги, згідно з якими резиденти повинні дотримуватися своїх податкових зобов’язань щодо своїх офшорних банківських рахунків, на випадок, якщо податкові органи зможуть довести існування таких активів.

Часто буває так, що левова частка власників офшорних банківських ліцензій не відкриває банк для виконання традиційних банківських функцій: вони не приймають депозити від клієнтів. Натомість вони будуть шукати спосіб керувати банківською установою з метою управління фінансами компаній, якими вони володіють і управляють в країні проживання. Такий пдхід може значною мірою сприяти зниженню податків і підвищенню конфіденційності як законними, так і незаконними методами.

Види офшорної банківської ліцензії

Як правило, офшорну банківську ліцензію можна отримати в одній з двох форм:

Загальна ліцензія, також звана Ліцензією класу А (дає право власнику здійснювати всі види банківських послуг).
Обмежена ліцензія (визначає обмежений спектр дій, які може виконувати власник).

У багатьох юрисдикціях, в яких дозволено отримувати офшорні банківські ліцензії, є необхідними як внесення щорічної плати за ліцензію, так і відповідність вимогам щодо внесеного капіталу компанії. Загальні необхідні суми можуть відрізнятися в залежності від конкретного випадку. Плата виплачується урядам, тоді як капітал зберігається та використовується як банківський резерв для операцій, що забезпечує певний рівень безпеки, та гарантує, що установа збанкрутіє.

Ймовірно, однією з найбільш відмінних рис офшорних юрисдикцій є їх позиція щодо оподаткування. Території, які мають “100% сумісну” систему, будуть повністю взаємодіяти з податковими органами країн, в яких проживають вкладники. З іншого боку, в деяких країнах подібна взаємодія здійснюється на низькому рівні або взагалі відсутня.

Будь ласка, зв’яжіться з нами для отримання додаткової інформації.

Перегляньте наші нові пропозиції в категоріях Криптовалюта та ліцензування криптовалютної діяльності, готові компанії, банки на продаж та ліцензії на продаж.