Криптоліцензія в Литві 2023

Наразі Литва є однією з найбільш популярних юрисдикцій ЄС для отримання ліцензії VASP (ліцензія надавача послуг віртуальних активів) на ведення криптобіржі або іншого проєкту, пов’язаного з криптовалютою, із чіткими та простими правилами ПВК/ФТ (протидія легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму). Компанія Eternity Law International пропонує готові рішення та комплексний правовий та юридичний супровід в отриманні ліцензії на діяльність з криптовалютою в Литві онлайн протягом кількох тижнів.

Наша компанія з 2017 року спеціалізується на ліцензуванні, консалтингу та юридичному супроводі криптобізнесу в ЄС. Окрім побудови та впровадження ефективних алгоритмів для спілкування з регулятором, ми також налагодили міцні відносини з численними партнерами з усього світу, включаючи платіжні системи, біржі віртуальних валют і спеціалізовані сервіси.

Отримайте криптоліцензію в Литві для свого блокчейн-стартапу з Eternity Law International всього за декілька тижнів!

Правова система Литви дозволяє корпоративним особам отримувати ліцензії на криптовалюту. Правила регулювання ринків криптоактивів у Литві є достатньо гнучкими, що робить цю юрисдикцію привабливим варіантом для легального ведення криптобізнесу в Європейському Союзі.

Є два варіанти: зареєструвати нову юридичну особу або купити готову компанію з криптоавторизацією.

Орієнтовні витрати будуть наступними:

Отримання ліцензії: від 8 000€;
Придбання готової компанії: ціни доступні за запитом (залежно від кожної індивідуальної пропозиції).

Будь ласка, зв’яжіться з нами для отримання детальної інформації, що входить у наші пакети послуг та які вимоги. Однак, якщо готова компанія – це не те, що ви шукаєте, ми підготували для вас основну інформацію про інший варіант реєстрації нової компанії в Литві, а саме отримання криптоліцензії з нуля.

Ліцензія на криптовалюту в Литві: переваги юрисдикції

Литовська юрисдикція має сприятливі умови для створення Фінтех-компанії. Центральний банк надає всебічну підтримку в розвитку фінансових технологій і небанківських сервісів для здійснення платежів. Крім того, країна підтримує крипто-стартапи і широко сприяє їх розвитку. У порівнянні з сусідньою Естонією, Литовське регулювання криптовалют можна розглядати як більш гнучке.

Регулювання криптовалюти в Литві: основні закони

Закони, що регулюють криптоіндустрію в Литві, поділяються на дві основні групи і відрізняються залежно від дозволів, що надаються для запуску первинних пропозицій монет (ICO). Є дві основні групи ICO:

ICO або токени, які не надають прав на управління або отримання прибутку; та
ICO або токени, які надають як право на управління, так і право на отримання прибутку.

Крім того, токени та ICO в Литві, які не надають прав управління і отримання прибутку, діляться на дві категорії відповідно до основного принципу закону, який їх регулює. Отже, деякі ICO і токени створюються спеціально з метою надання права на використання товару або послуги і, таким чином, підпадають під регулювання Цивільного кодексу. ICO і токени, які використовуються в якості способів оплати або в благодійних цілях, підпадають під одну і ту ж категорію. Закон про фінансове шахрайство та боротьбу з відмиванням грошей чітко регулює обидві категорії. Однак регулювання всіх категорій віртуальних валют здійснюватиметься відповідно до вже згаданого законодавства, за винятком того, що перша категорія спочатку контролюватиметься згідно з Цивільним кодексом через її простіший характер.

Залежно від особливостей криптовалют, різні правові акти регулюють порядок проведення ICO і токенів, які надають можливість управління і отримання прибутку в Литві:

Закон Про цінні папери (The Securities Act) регулює первинні пропозиції монет (ICO) і токени, створені з характеристиками цінних паперів, в той час як Закон про краудфандинг (the Crowdfunding Law) регулює токени, що мають ознаки краудфандинга.
Закон Про ринки фінансових інструментів (Law on Markets in Financial Instruments, MiFID) застосовується для регулювання ICO і токенів, які можуть підпадати під категорію фінансових інструментів.

FCIS як литовський наглядовий орган за VASP

Служба розслідувань фінансових злочинів (FCIS, також відома як Finansini nusikaltim tyrimo tarnyba або FNTT), правоохоронна установа при Міністерстві внутрішніх справ і член глобальної мережі підрозділів фінансової розвідки (ПФР), здійснює нагляд за діяльністю, пов’язаною з цифровими активами. FCIS працює над запобіганням та продії фінансуванню тероризму, відмиванню доходів, отриманих незаконним шляхом, і порушень санкцій. ПФР Литви відповідає за розслідування випадків фінансових злочинів, особливо тих, які пов’язані з відмиванням брудних грошей, податковим шахрайством (включаючи шахрайство з ПДВ) і несанкціонованим використанням коштів ЄС. FCIS активно бере участь у національній програмі запобігання злочинності та боротьби з корупцією і постійно розробляє нові стратегії для залучення суспільства в боротьбу з фінансовими злочинами. Цей орган на постійній основі видає накази з викладенням конкретних положень Закону Про ПВК/ФТ, які безпосередньо стосуються відповідних необхідних організацій.

FCIS здійснює нагляд за криптокомпаніями за допомогою цільових перевірок, які організовуються за рік вперед. На початку року FCIS публікує список компаній, які піддаються такому моніторингу, втім в деяких ситуаціях можливий незапланований моніторинг.

У 2023 році FCIS запровадила регулярну звітність для надавачів послуг віртуальних активів, яка повинна виконуватись щороку. Така стратегія, безсумнівно, змінить прозорість ринку і дозволить використовувати більш ефективні методи регулювання.

Дозволені види діяльності для литовських VASP

Відповідно до нормативно-правової бази надавачам послуг віртуальних активів дозволяється пропонувати наступні види послуг:

Зберігання та обмін криптовалют / фіатних грошей: Ліцензія VASP дозволяє її оператору зберігати цифрові активи від імені своїх клієнтів, використовуючи гаманці-зберігачі. В якості початкового внеску за послуги VASP може приймати фіатні гроші (часто конвертуючи їх в криптовалюту). Ця передоплата у фіатних грошах може відображатися як “баланс у фіатних валютах” на рахунку клієнта. Попри те, що ліцензія VASP забороняє безпосередньо зберігання фіатних грошей, оператор може зберігати передоплату необмежений час; однак в результаті вона повинна бути конвертована в токени.
Обмін крипто-крипто / крипто-фіат: компаніям дозволяється надавати послуги обміну між різними видами віртуальних активів. Криптоліцензія в Литві дає право надавати послуги з обміну токенів на фіатні гроші і навпаки, дозволяючи клієнтам купувати або продавати токени за долари США, євро і т. д.
Інформаційні послуги: VASP може зберігати інформацію клієнта та інформувати про баланси, транзакції на додаток до управління та захисту клієнтських гаманців.
Посередництво: Як посередник VASP може надавати послуги з переказу криптовалюти з гаманця клієнта на гаманець, вказаний ним у своєму ордері.
ICO: VASP може запускати початкові пропозиції монет (ICO), в рамках яких через VASP вперше робиться пропозиція про покупку криптовалюти. Важливо відзначити, що компанії VASP дозволено випускати токени utility тільки в рамках ICO.

Вимоги до ліцензії на криптовалюту в Литві

Щоб стати авторизованим надавачем послуг віртуальних активів, необхідно створити ТОВ (UAB) для надання послуг криптообміну або зберігання токенів. Починаючи з 1 листопада 2022 року вимога до статутного капіталу становить 125 000 євро (після внесення поправок до Закону Литви про боротьбу з відмиванням грошей від 30 червня 2022 року № XIV-1374), для підприємців. Крім того, новий закон зобов’язує формувати Реєстр криптокомпаній і зобов’язує наймати співробітників по боротьбі з відмиванням грошей. Юридична структура UAB дозволяє діяльність операторів депозитарних гаманців, а також криптобірж.

Інші вимоги, такі як звітування перед FCIS (включаючи обов’язкові звіти на основі вартості транзакції) та ведення обліку даних клієнта, передбачають:

Впровадження ризик-орієнтованого підходу при здійсненні ліцензованої діяльності;
Повідомлення про підозрілі транзакції та певні операції;
Дотримання режимів міжнародних санкцій;
Ідентифікація клієнтів і зберігання їх даних;
Проведення політики щодо запобігання незаконного обігу грошових коштів та фінансування тероризму;
Виконання інших зобов’язань, що випливають з застосовного законодавства.

Оскільки литовські надавачі послуг віртуальних активів не зобов’язані призначати місцевого директора, негромадян або нерезидент може гарантувати надійний контроль над діяльністю VASP.

Отримання ліцензії на криптовалюту в Литві: огляд процедури

Як правило, компанія буде зареєстрована в якості надавача послуг віртуальних активів через 3-4 тижні, і буде потрібно ще 2-3 тижні, щоб вона повністю запрацювала та відкрила банківський рахунок.

Етап	Опис	Часові рамки
1. ПОПЕРЕДНЯ ОЦІНКА ПРОЄКТУ	Збір попереднього пакету документів клієнта:Копія чинного паспорта клієнтаОгляд бізнес-стратегії компанії (до двох сторінок формату А4)Заповнені профілі клієнтів та адреси для кожного учасникаЗатверджений бюджет та масштаб проєктуЮристи компанії Eternity Law International підготують довіреність POA і проконсультують вас щодо наступних кроків	1-2 дні
2. ПРОЦЕС РЕЄСТРАЦІЇ	Реєстрація компанії як надавача послуг віртуальних активів включає наступні кроки:Надається допомога у відкритті стартового рахунку для створення статутного капіталу в розмірі 125000 євроПроводиться присяжний переклад документації на литовську мовуСкладання Статуту та інших додаткових документів відповідно до корпоративної структури фірми клієнтаОрганізація і проведення нотаріальної угодиПереказ статутного капіталу в розмірі 125000 євро на банківський рахунокПісля обробки та передачі до комерційного реєстру документи потім вносяться до реєструЧерез тиждень запис про компанію з’являється в комерційному реєстріВнесення змін до Статуту з метою відображення збільшення статутного капіталуПодання спеціальної форми JAR до служби комерційної реєстрації разом із переліком бенефіціарів для реєстрації бізнесу відповідно до комерційного кодексу діяльності як надавача віртуальних активів (ця дія виконується одночасно зі збільшенням статутного капіталу)Замовлення пакету корпоративних документів (реєстраційна картка, Статут, список акціонерів) литовською мовою з комерційного реєстру в електронному виглядіНотаріальне засвідчення корпоративних документів та проставлення апостиляПісля цього потрібно ще два тижні на налаштування інфраструктури, написання нових політик і облаштування фізичного офісу.	3-4 тижні
3. ПРОЦЕС ЛІЦЕНЗУВАННЯ	Отримання дозволів на здійснення операційної діяльності в рамках законодавства Литви:Клієнту буде задано 30-40 питань регулятором (щоб дізнатися про толерантність до ризику, місцезнаходження клієнта, характер бізнесу і т.д.).Розробка наступних документів (адаптація до належної перевірки клієнтів, застосування санкцій, збір і зберігання даних, стандарти перевірки і т.д.).Пошук офісу і укладення договору орендиДопомога у виборі надавача послуг KYC (Know Your Customer) / KYT (Know Your Transaction), що відповідає литовським правилам боротьби з відмиванням грошей, Юридична підтримка при налаштуванні програмного забезпечення KYC / KYT і впровадженні керівних принципів проєкту, а також адаптація внутрішніх документів компанії під протоколи KYC / KYTПошук кандидата на посаду співробітника AML / KYC, який відповідає очікуванням проєкту і нормативним стандартам.Повідомлення FCIS про призначення обраного працівника на посаду співробітника по боротьбі з відмиванням грошей, що виступатиме в якості відповідальної особи за будь-які додаткові комунікації з наглядовими органами.Заповнення форми та повідомлення служби з розслідування фінансових злочинів (FCIS) про операції оператора обміну та гаманця віртуальної валюти.	2-3 тижні
4. ВІДКРИТТЯ КОРПОРАТИВНОГО РАХУНКУ ТА ВЕДЕННЯ БУХГАЛТЕРСЬКОГО ОБЛІКУ	Процедура відкриття корпоративного рахунку з підключеним бухгалтерським сервісом включає в себе наступні кроки:Аналіз кращих банків / EMI, порівняння схильностей банку і клієнта до ризику на основі раніше розроблених правил боротьби з відмиванням грошей (проводиться одночасно з пошуком приміщення для офісу).Відкриття рахунку в платіжній системі (EMI)Створення облікової політики для криптовалютного бізнесу клієнтаІнтеграція бухгалтера та початкові консультації про те, як вести бізнес відповідно до політики криптооблікуПочаткове налаштування та інтеграція з бухгалтерською програмою та щомісячними бухгалтерськими послугами.	2-4 тижні

Оподаткування криптокомпаній і операцій з криптовалютами в Литві

Основи оподаткування криптовалют в Литві: головне

Ставка корпоративного прибуткового податку в Литві становить 15%.
На малий бізнес з чисельністю працівників до 10 осіб і валовим річним доходом менше 300 000 євро поширюється нижча ставка в розмірі 0-5%.
Чи оподатковуються крипто-транзакції, залежить від типу транзакції. Безпосередньо з криптовалютою не пов’язаний прямий податок, аналогічний фіатним грошам, акціям або інвестиціям.
Податки на дивіденди стягуються в розмірі 15% від розподіленого прибутку.
Послуги, що надаються криптообмінниками, звільнені від сплати ПДВ.

Двома основними податками, пов’язаними з криптовалютою, є податок на прибуток та податок на додану вартість. За певних обставин може застосовуватися будь-який з цих податків. Наприклад, токени, які кваліфікуються як цінні папери, виключаються з прибуткового податку відповідно до положень Цивільного кодексу. Якщо оплата здійснюється токенами, звільнення від сплати податку також поширюється на токени, випущені для використання товарів і послуг. Це пов’язано з тим, що токени, які використовуються для оплати товарів або послуг, розглядаються як грошові операції і як такі не повинні обкладатися податком на прибуток.

Інвестори зобов’язані сплачувати корпоративний податок на прибуток за інших обставин, коли токени розглядаються як отриманий дохід. Згідно з литовським законодавством, інвестори можуть обкладатися податком на прибуток фізичних осіб, який стягується за стандартною ставкою 15%.

Призначення співробітника по боротьбі з відмиванням грошей

Згідно з литовським законодавством про боротьбу з відмиванням грошей, надавачі послуг віртуальних активів повинні найняти співробітника по боротьбі з відмиванням грошей, який буде координувати виконання передбачених законом заходів щодо запобігання відмиванню грошей і фінансування боротьби з тероризмом і співпрацювати з регулюючим органом. Повинен бути призначений член правління для нагляду за виконанням заходів щодо запобігання відмиванню грошей та/або фінансуванню терористичної діяльності. Не пізніше ніж через 7 днів після їх призначення або заміни такі працівники та члени правління повинні надіслати письмове повідомлення про своє призначення до FCIS.

Співробітник по боротьбі з відмиванням грошей повинен мати відповідну підготовку, досвід роботи і навички для застосування підходу, заснованого на оцінці ризиків. Відповідно до чинного законодавства співробітник по боротьбі з відмиванням грошей, призначений в криптофірму, має бути податковим резидентом Литви, та не повинен бути призначеним більш ніж в одному VASP.

В обов’язки співробітника по боротьбі з відмиванням грошей входить:

розробка та оновлення внутрішньої політики компанії, пов’язаної з ПВК/ФТ і санкціями.
забезпечення того, щоб політика ПВК/ФТ, санкційні процедури і заходи внутрішнього контролю були адекватними і пропорційними, беручи до уваги характеристики компанії і ВК/ ФТ (легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та фінансування тероризму), санкційні ризики, до яких вона схильна;
впровадження та супровід програми боротьби з відмиванням грошей, забезпечення її перегляду в міру необхідності;
забезпечення дотримання компанією вимог чинного законодавства;
контроль за тим, щоб співробітники вели всі необхідні записи;
розробка і підтримка в робочому стані відповідних механізмів моніторингу по всій організації;
подання звіту про дотримання вимог ПВК / ФТ регулюючому органу щороку;
забезпечення виконання процедур ідентифікації клієнтів відповідно до програми AML;
повідомлення директорам про випадки недотримання вимог;
інформування директора (ів) / вищого керівництва про наступне:
- дотримання компанією законодавства та програми боротьби з відмиванням грошей;
- результати будь-якої проведеної оцінки ризиків;
- суттєві зміни в ризиках ВК / ФТ компанії;
- будь-які поправки до Закону або правил.
проведення оцінки ризиків ВК/ФТ клієнтської бази, продуктів і послуг, способу надання послуг, а також ведення обліку всіх завершених оцінок ризиків ВК / ФТ в реєстрі ризиків.
співпраця та комунікація з FCIS;
навчання та перепідготовка співробітників з питань правил ПВК / ФТ; складання та передача відповідних звітів (таких як SAR та CTR);
розробка та супровід оцінки ризиків ВК / ФТ для оцінки ризиків ВК / ФТ в масштабах всього бізнесу та окремих осіб;
виконання будь-яких обов’язків, покладених на співробітника по боротьбі з відмиванням грошей відповідно до чинного законодавства, внутрішніх політик і посадової інструкції.

Скільки коштує ліцензія на криптовалюту в Литві?

Спеціалісти Eternity Law International надають послуги юридичного супроводу криптобізнесу та допоможуть відкрити криптобіржу приблизно за 6-10 тижнів. Загальні витрати на підготовку корпоративної документації, відкриття банківського рахунку в EMI, і отримання ліцензії криптобіржі в Литві залежать від типу ліцензії та масштабу бізнесу.

Отримати крипто-ліцензію в Литві з Eternity Law International просто

З 2017 року наша компанія займається юридичним супроводом бізнесу в ЄС. В цілому ми допомогли більш ніж 500 клієнтам з різних країн в отриманні ліцензій. Наша компанія представлена в Литві групою юристів, що володіють досвідом в області корпоративного права і Фінтех-технологій.

Ви можете розглянути можливість покупки готової компанії. Купівля готової компанії – це досить вигідний варіант для приватних осіб, які шукають швидкого рішення для запуску своїх проєктів.

Будь ласка, зв’яжіться з нами і отримайте консультацію щодо процедури отримання ліцензії на криптовалюту в Литві.

Що таке криптовалютна біржа у Литві?

Криптовалютна біржа в Литві – це спеціально розроблена платформа, через яку можна здійснювати обмін та торгівлю криптовалютами. Крипто-кошти можна обмінювати між собою або ж на фіатні активи. Для того щоб мати можливість працювати з такою платформою, потрібно отримати відповідний офіційний дозвіл, який видається місцевим регуляторним органом.

Чи дозволено криптовалюту в Литві?

Криптовалюти у Литві можуть використовуватися легально та не заборонені на законодавчому рівні. Ця юрисдикція забезпечує лояльне, але в той же час, надійне та суворе регулювання для діяльності компаній, пов’язаних із криптовалютами. Це приваблює дедалі більше іноземних інвесторів.

Чи можна у Литві використовувати Binance?

Криптовалютна біржа Binance, яка є найбільшою подібною платформою у світі, авторизована для діяльності у Литві. Binance може працювати в даній юрисдикції як оператор криптовалют та гаманців, призначених для зберігання крипто-коштів.

Який банк у Литві підтримує криптовалюту?

Деякі банківські установи Литви досить консервативні щодо криптовалютів та не відкривають рахунки, які будуть використовуватися для крипто-операцій. Є й такі, які готові приймати клієнтів, чия діяльність пов’язана з криптовалютами. Зокрема найбільш криптодружнім банком Литви є Bankera.

Останні новини

Регулювання криптовалют у Панамі

Створення криптовалютного фонду на Кайманових островах

Ліцензія VASP в Аргентині

Швейцарський орган з нагляду за фінансовим ринком (FINMA)

Останні пропозиції

Група Форекс Брокерів на Продаж

Компанія з ліцензією AISP у Данії на продаж

Ліцензія EMI в Грузії на продаж

Литовський VASP (Постачальник послуг віртуальних активів)

Криптоліцензія в Литві 2023

Ліцензія на криптовалюту в Литві: переваги юрисдикції

Регулювання криптовалюти в Литві: основні закони

FCIS як литовський наглядовий орган за VASP

Дозволені види діяльності для литовських VASP

Вимоги до ліцензії на криптовалюту в Литві

Отримання ліцензії на криптовалюту в Литві: огляд процедури

Оподаткування криптокомпаній і операцій з криптовалютами в Литві

Призначення співробітника по боротьбі з відмиванням грошей

Скільки коштує ліцензія на криптовалюту в Литві?

Отримати крипто-ліцензію в Литві з Eternity Law International просто

Що таке криптовалютна біржа у Литві?

Чи дозволено криптовалюту в Литві?

Чи можна у Литві використовувати Binance?

Який банк у Литві підтримує криптовалюту?

Вас може зацікавити

У яких країнах є цифрова валюта центрального банку?

Ліцензія на грошові перекази (MSO) в Гонконгу

CIF MarketMaker на продаж

Інвестиційні фонди

Переваги інвестування в Європі в 2020 році

Ліцензія для онлайн казино на Джерсі

Відкрийте для себе наші послуги

Продаж готових компаній

Продаж готових ліцензій на криптовалюту

Банки на продаж

Реєстрація офшорної компанії

Ліцензування

Відкриття банківського рахунку

Інші послуги

Цюрих

Київ

Лондон

Таллінн

Вільнюс

Вашингтон

Единбург

Нікосія

Рига

Сідней

Сінгапур

Гонконг

Порту

Тбілісі