5AMLD – Quinta Directiva de la UE contra el blanqueo de capitales: Todo lo que debe tener en cuenta

La 5AMLD -la Quinta Directiva contra el blanqueo de capitales- entra en vigor el 10 de enero de 2020. Basada en el régimen normativo que se aplicó a la anterior Directiva 4AMLD – este documento tiene como objetivo reforzar la lucha contra el blanqueo de capitales de la Unión Europea, lo que ayudará a encontrar soluciones eficaces a algunos de los problemas existentes y a los que surgen ahora. La 5AMLD tiene una amplia influencia. En este artículo, hablaremos de los principales cambios que ha introducido esta Directiva y llamaremos la atención sobre la opinión de los expertos.

Fondos de criptomonedas

Aunque en su mayor parte, el contenido de la 5AMLD es una actualización de la 4AMLD, el documento supone un nuevo e importante paso para las criptodivisas. La 5AMLD introduce las siguientes medidas:

El documento introduce una definición de las monedas virtuales, que en un sentido general puede considerarse como «una forma digital de valor que puede ser transferida, almacenada o vendida digitalmente, y que puede ser aceptada o intercambiada».

Las propias criptodivisas y sus intercambios figuran como «obligatorios» sujetos a las mismas normas ALD/CFT que rigen para todas las instituciones financieras. Esto incluye la obligatoriedad de llevar a cabo la debida diligencia con el cliente y la notificación de actividades sospechosas.

La 5AMLD es más exigente y completa en cuanto a la imposición de obligaciones de notificación, facultando a las unidades de inteligencia financiera para obtener información sobre las direcciones y los individuos que poseen criptodivisas, contrarrestando así el anonimato de las mismas.

La 5AMLD implementa normas para los proveedores de monederos de criptomonedas, según las cuales deben registrarse ante las autoridades competentes en su lugar de residencia.

La introducción de estas normas da a los operadores de la UE la oportunidad de introducir un número aún mayor de productos de criptodivisas y les permite competir significativamente con los países asiáticos que tienen más éxito en el mercado de las criptodivisas.

Tarjetas bancarias de prepago

En el marco de la 4AMLD, el límite de transferencias de divisas a tarjetas bancarias de prepago anónimas por mes se ha reducido a 250 euros. Esto se hizo para combatir la inversión en grupos terroristas. La 5AMLD ha reducido este límite a 150 euros. El mismo límite se establece para las cantidades que pueden almacenarse en la tarjeta o el límite disponible para reponerla.

Esto significa que las Compañías tendrán que controlar definitivamente a aquellas entidades que hayan superado el punto de 150 euros cuando utilicen tarjetas bancarias prepago. El límite para las transferencias en línea se ha reducido a 50 euros.

Las tarjetas bancarias de prepago emitidas fuera de la UE están ahora prohibidas si se han emitido fuera de las regiones que cumplen las disposiciones de la legislación equivalente a la de la UE en materia de PBC/FT y CSC. Los funcionarios deben revisar los métodos de procesamiento de las transacciones de las tarjetas bancarias de prepago e introducir sistemas para reconocer (rechazar) las transacciones cuando se utilizan tarjetas emitidas fuera de la Unión. De acuerdo con esta exigencia, los sistemas y procedimientos existentes pueden revisarse de forma significativa.

Christopher Baines, Director de Cumplimiento Normativo de Pockit, dijo: «La directiva es definitivamente un paso en la dirección correcta: reduce las oportunidades para los delincuentes».

Mercancías de alto valor

Las disposiciones de la 5AMLD amplían el ámbito de influencia del marco legislativo en relación con otras formas de almacenar valor. Por ejemplo, los marchantes que venden obras de arte o los que actúan como intermediarios tienen ahora obligaciones de información y notificación en materia de PBC/FT. También deben mantener procedimientos de diligencia debida para los consumidores. Las disposiciones de la directiva distinguen las obras de arte de valor especial, es decir, a partir de 10 mil euros.

La influencia de la 5AMLD no se limita al arte. Las transacciones de bienes como el petróleo, las armas, los metales preciosos y los productos del tabaco (o el tabaco) también se consideran transacciones de alto riesgo. Los artefactos arqueológicos, históricos y culturales también entran en el ámbito de esta normativa. Se trata de un paso que conduce a la inversión dirigida a las actividades de asociaciones terroristas como el ISIS.

Propiedad beneficiaria

En un trimestre de 2017, 4AMLD introdujo un énfasis en la propiedad beneficiaria final con el fin de mitigar los riesgos y prevenir los flujos de efectivo ilegales. 5AMLD propone aplicar las medidas que se indican a continuación:

Las listas de UBO (que se formaron en base a la 4AMLD) deben publicarse en un plazo de 1,5 años a partir de la fecha de entrada en vigor de la 5AMLD.

Los fideicomisos (cualquier estructura de este tipo) deben atenerse a los principios con respecto a la posesión valiosa y dar información a los especialistas de la asamblea mecánica estatal, al igual que a los individuos que muestran una preocupación real.

Los registros nacionales de la UBO deberían estar conectados comúnmente a nivel de la UE, lo que ayudará a fomentar las asociaciones y el comercio de información entre los países miembros de la Unión.

Es necesario que los países miembros refuercen sus estrategias de aprobación de UBO.

Es necesario que los miembros utilicen registros UBO separados dedicados a las cuentas bancarias.

Terceros países de alto riesgo

En virtud de la 5AMLD, las asociaciones que tienen relaciones con terceros países de alto riesgo deben utilizar medidas de ingenio mejoradas para reducir los peligros de las transacciones en efectivo con esas naciones. Las medidas son las siguientes:

Las Compañías deben obtener información sobre los clientes y la UBO, distinguiendo el motivo de los futuros intercambios y las fuentes de los flujos presupuestarios hacia la UBO.

Las empresas deben compartir las sutilezas de los intercambios con los altos cargos de la administración y obtener el respaldo adecuado.

Las organizaciones deben reforzar sus poderes sobre asociaciones específicas, lo que puede requerir una investigación más detallada.

Figuras políticas influyentes

De acuerdo con las disposiciones del 5AMLD, los Estados miembros de la Unión deben elaborar y publicar una lista de personas con influencia política. Las listas de personalidades políticas rara vez aparecen y por ello es necesario explicar en qué consisten. La lista de personas que los estados miembros de la UE deben formar de acuerdo con el 5AMLD incluirá a personas que tienen una influencia política significativa. Esta lista incluye cargos políticos importantes. Estas listas se crean para facilitar el seguimiento de los riesgos.

Actualizar las listas puede suponer un gran esfuerzo administrativo. Joanna Jenkins, responsable de cumplimiento normativo de Railsbank, señala que, dado que «las diferencias de información pueden causar problemas», las organizaciones deben encontrar la manera de garantizar que la coherencia esté a un nivel adecuado.

Conclusión

Creemos que la Directiva es un paso necesario y positivo para garantizar una mayor transparencia, seguridad y previsibilidad en diversos ámbitos, a pesar de que los nuevos requisitos de la Directiva crean costes adicionales para una amplia gama de sujetos. Nuestros especialistas le proporcionarán un asesoramiento cualificado para adaptar sus políticas de PBC/FT a los nuevos requisitos.