Litauische Krypto-Lizenz in 2023

Derzeit ist Litauen eine der begehrtesten EU-Jurisdiktionen für den Erhalt einer VASP-Lizenz zur Durchführung einer Kryptowährungsbörse oder eines anderen kryptobezogenen Projekts mit klaren und einfachen AML/ CFT-Vorschriften. Eternity Law International bietet vorgefertigte Lösungen und professionelle Unterstützung beim Erwerb einer Kryptobörse Litauen Lizenz mit einer Komplettlösung innerhalb weniger Wochen.

Unser Unternehmen ist seit 2017 auf die Lizenzierung, Beratung und rechtliche Unterstützung von Kryptounternehmen in der EU spezialisiert. Neben dem Aufbau und der Ausführung effektiver Algorithmen für die Kommunikation mit der Regulierungsbehörde haben wir auch starke Beziehungen zu zahlreichen Partnern aus der ganzen Welt aufgebaut, darunter Zahlungssysteme, virtuelle Währungsbörsen und spezialisierte Dienstleistungen.

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Das Rechtssystem in Litauen ermöglicht es Unternehmen, Kryptolizenzen zu erhalten. Die Regulierung in Bezug auf Krypto-Vermögenswerte in Litauen ist ausreichend flexibel, um sie zu einer attraktiven Option zu machen, bei der das Ziel darin besteht, ein Kryptogeschäft legal in der Europäischen Union zu betreiben.

Es gibt zwei Möglichkeiten: eine neue juristische Person zu registrieren oder ein fertiges Unternehmen mit Kryptoautorisierung zu kaufen.

Der erwartete Aufwand für die vollständige Einrichtung auf einen Blick:

• Erwerb einer Lizenz: ab 8.000€;
• Erwerb eines Fertigunternehmens: Preise auf Anfrage (je nach individuellem Angebot).

Bitte kontaktieren Sie uns für eine detaillierte Erklärung, was in unseren Paketen enthalten ist und was die Anforderungen sind. Wenn ein fertiges Unternehmen jedoch nicht das ist, wonach Sie suchen – lesen Sie weiter, um die andere Möglichkeit herauszufinden, ein brandneues Unternehmen in Litauen zu registrieren und eine Lizenz von Grund auf zu erhalten.

Kryptolizenz in Litauen: Vorteile der Gerichtsbarkeit

Die litauische Gerichtsbarkeit hat günstige Bedingungen für die Gründung eines Fintech-Unternehmens. Die Zentralbank unterstützt umfassend bei der Entwicklung von Fintech- und Nicht-Banking-Dienstleistungen im Zahlungsverkehr. Darüber hinaus unterstützt das Land Krypto-Startups und fördert ihre Entwicklung breit. Im Vergleich zum benachbarten Estland kann die litauische Regulierung von Kryptowährungen als flexibler angesehen werden.

Kryptowährungsregulierung in Litauen: grundlegende Gesetze

Die Gesetze, die die Kryptoindustrie in Litauen regeln, sind in zwei Hauptgruppen unterteilt und unterscheiden sich je nach den Berechtigungen, die für die Einführung von Initial Coin Offerings (ICOs) erteilt werden. Es gibt zwei große Gruppen:

• ICOs oder Token, die keine Management- oder Gewinnrechte gewähren; und
• ICOs oder Token, die sowohl das Recht auf Verwaltung als auch das Recht auf Gewinn gewähren.

Darüber hinaus werden Token und ICOs in Litauen, die keine Führungsrechte und Gewinne bieten, nach dem Grundprinzip des Gesetzes, das sie regelt, in zwei Kategorien unterteilt. Daher werden einige ICOs und Token speziell für das Ziel der Übertragung des Rechts auf die Nutzung einer Ware oder Dienstleistung hergestellt und unterliegen daher der Verordnung des Bürgerlichen Gesetzbuches. ICOs und Token, die als Zahlungsmethoden oder für gemeinnützige Zwecke verwendet werden, fallen unter die gleiche Kategorie. Das Finanzbetrugs- und Geldwäschereigesetz regelt explizit beide Kategorien. Alle Kategorien der Regulierung virtueller Währungen werden jedoch nach den bereits erwähnten Rechtsvorschriften durchgeführt, mit der Ausnahme, dass die erste Kategorie aufgrund ihres einfacheren Charakters zuerst nach dem Bürgerlichen Gesetzbuch kontrolliert wird.

Abhängig von den Eigenschaften des Tokens regeln verschiedene Rechtsakte, wie ICOs und Token, die die Fähigkeit zur Verwaltung und zum Gewinn gewähren, in Litauen reguliert werden:

• Das Wertpapiergesetz regelt Initial Coin Offerings (ICOs) und Token, die mit Eigenschaften von Wertpapieren hergestellt wurden, während das Crowdfunding-Gesetz Krypto-Token regelt, die Merkmale von Crowdfunding aufweisen.
• Der Rechtsrahmen des Gesetzes über die Märkte für Finanzinstrumente wird verwendet, um ICOs und Token zu regulieren, die unter die Kategorie der Finanzinstrumente fallen können.

FCIS als litauisches Aufsichtsorgan für VASPs

Der Financial Crime Investigation Service (FCIS, auch bekannt als Finansini nusikaltim tyrimo tarnyba oder FNTT), eine Strafverfolgungsbehörde unter dem Innenministerium und Mitglied des globalen Netzwerks von FIUs, überwacht Aktivitäten im Zusammenhang mit digitalen Vermögenswerten. Die FCIS arbeitet daran, die Finanzierung von Terrorismus, die Geldwäsche von illegal erzielten Einnahmen und Sanktionen gegen Verstöße zu stoppen. Die litauische FIU ist für die Untersuchung von Fällen von Finanzkriminalität zuständig, insbesondere von Geldwäsche, Steuerbetrug (einschließlich Mehrwertsteuerbetrug) und die unbefugte Verwendung von EU-Mitteln. FCIS beteiligt sich aktiv am Nationalen Programm zur Prävention und Bekämpfung von Korruption und entwickelt immer neue Strategien, um die Gesellschaft in die Bekämpfung der Finanzkriminalität einzubeziehen. Diese Behörde erteilt häufig Anordnungen, die spezifische Bestimmungen des AML/CTF-Rechts enthalten, die sich direkt auf die jeweils erforderlichen Stellen auswirken.

FCIS überwacht in der Regel Kryptounternehmen durch gezielte Prüfungen, die ein Jahr im Voraus organisiert werden. Zu Beginn des Jahres veröffentlicht die FCIS eine Liste der Unternehmen, die überwacht werden, aber in einigen Situationen ist auch eine unerwartete gezielte Überwachung möglich.

Zusätzlich wurde 2023 von der FCIS die regelmäßige Berichterstattung für VASPs eingeführt, die jährlich erfolgen muss. Eine solche Strategie wird zweifellos die Transparenz des Marktes verändern und den Einsatz effizienterer Aufsichtstechniken ermöglichen.

Zulässige Aktivitäten für litauische VASPs im Rahmen der litauischen Kryptobörsenlizenz

Im regulatorischen Rahmen dürfen Virtual Asset Service Provider folgende Arten von Dienstleistungen anbieten:

• Token/Fiat-Speicher und -Austausch: Die VASP-Lizenz ermöglicht es dem Betreiber, digitale Vermögenswerte im Namen seiner Kunden unter Verwendung von Depotbörsen zu verwahren. Als Anzahlung für Dienstleistungen kann VASP Fiat-Geld nehmen (oft in Kryptowährungen umwandeln). Diese Vorauszahlung in Fiat-Geld kann als „Guthaben in Fiat-Währungen“ auf dem Konto des Kunden erscheinen. Obwohl die VASP-Lizenz die Verwahrung von Fiat-Geld verbietet, kann der Betreiber die Vorauszahlung für eine unbegrenzte Zeit aufbewahren; sie muss jedoch letztendlich in Token umgewandelt werden.
• Token gegen Token/Fiat austauschen: Unternehmen dürfen Tauschdienste zwischen verschiedenen virtuellen Vermögenswerten anbieten. Der Handel mit Wertpapier-Token ist jedoch verboten, da eine separate Wertpapierlizenz erforderlich ist. Eine Kryptolizenz in Litauen berechtigt den Inhaber, Dienstleistungen für den Austausch von Token gegen Fiat-Geld und umgekehrt zu erbringen, sodass Kunden Token für USD, EUR usw. kaufen oder verkaufen können.
• Informationsdienste:  VASP kann Kundeninformationen speichern und über Salden, Transaktionen sowie die Verwaltung und den Schutz von Kunden-Münzdepotbörsen informieren.
• Als Vermittler bei Transaktionen: Als Vermittler kann VASP Dienstleistungen für die Übertragung von Kryptowährung aus dem Wallet des Kunden in eine Wallet anbieten, die er in seiner Bestellung angegeben hat. Dieser Service fungiert als Kryptowährungsersatz für Überweisungen mit Fiat-Geld.
• ICO: Der VASP kann auch Initial Coin Offerings (ICOs) betreiben, bei denen ein erstmaliges Angebot zum Kauf einer Kryptowährung über den VASP gemacht wird. Es ist wichtig zu beachten, dass der VASP-Konzern nur Utility-Token als Teil eines ICOs ausgeben darf.

Anforderungen an die Kryptolizenz in Litauen

Um ein autorisierter VASP zu werden und eine Kryptobörse Litauen-Lizenz zu erhalten, müssen Sie eine LLC (UAB) einrichten, um Krypto-Austausch- oder Speicherdienste bereitzustellen. Ein Eigenkapital in Höhe von 125.000 EUR wird ab dem 1. November 2022 erforderlich sein (nach der litauischen AML-Gesetzesänderung 2022, 30. Juni Nr. XIV-1374), für Unternehmer, die beabsichtigen, ein Krypto-Projekt in Litauen nach der neuen Gesetzgebung zu starten. Darüber hinaus schreibt das neue Gesetz die Bildung eines Registers von Kryptounternehmen und die Verpflichtung zur Beschäftigung von AML-Beamten vor. Die rechtliche Struktur der UAB ermöglicht den Betrieb von Geschäften von Verwahrgeldunternehmen sowie von Kryptobörsen.

Eine weitere Anforderung, wie die Meldung an FCIS (einschließlich obligatorischer Berichte basierend auf dem Transaktionswert) und die Führung von Aufzeichnungen mit Kundendaten, besteht aus:

• Umsetzung eines risikobasierten Ansatzes im Rahmen der lizenzierten Tätigkeit;
• Meldung verdächtiger Transaktionen und bestimmter Vorgänge;
• Erfüllung internationaler Sanktionsregime;
• Identifizierung von Kunden und Speicherung ihrer Daten;
• Maßnahmen zur Verhinderung des illegalen Geldumlaufs und der Terrorismusfinanzierung;
• Erfüllung sonstiger Verpflichtungen aus anwendbarem Recht.

Da die litauischen VASPs nicht verpflichtet sind, einen lokalen Direktor zu haben, kann ein Ausländer eine sichere Kontrolle über die Tätigkeit des VASP gewährleisten.

Erhalten Sie eine Kryptowährungslizenz in Litauen: Verfahrensübersicht

Im Allgemeinen wird das Unternehmen als virtueller Asset-Dienstleister registriert und erhält nach 3-4 Wochen eine Kryptolizenz in Litauen, und es wird weitere 2-3 Wochen dauern, bis es voll funktionsfähig ist und ein Bankkonto erstellt.

Besteuerung von Kryptounternehmen und Kryptowährungstransaktionen in Litauen

Grundlagen der litauischen Kryptobesteuerung: wichtige Erkenntnisse

• Der Körperschaftsteuersatz in Litauen beträgt 15%.
• Kleine Unternehmen mit bis zu 10 Beschäftigten und Bruttojahreseinkommen unter 300.000 € können einem niedrigeren Satz von 0-5% unterliegen.
• Ob Krypto-Transaktionen besteuert werden, hängt von der Art der Transaktion ab. Der Token hat keine direkte Steuer, ähnlich wie Geld, Aktien oder Investitionen.
• Dividendensteuern werden mit 15% auf ausgeschüttete Gewinne erhoben.
• Dienstleistungen von Krypto-Tauschern sind von der Mehrwertsteuer befreit.

Anleger sollten sich darüber im Klaren sein, dass die beiden Primärsteuern im Folgenden die Körperschaftsteuer und die Mehrwertsteuer sind. Unter bestimmten Umständen können diese Steuern erhoben werden. Token, die beispielsweise als Wertpapiere gelten, sind gemäß den Vorschriften des Bürgerlichen Gesetzbuches von der Einkommensteuer ausgeschlossen. Erfolgt die Zahlung in Token, gilt die Steuerbefreiung auch für Token, die für die Nutzung von Waren und Dienstleistungen ausgegeben werden. Dies liegt daran, dass Token, die zur Bezahlung von Waren oder Dienstleistungen verwendet werden, als Geldtransaktionen angesehen werden und daher nicht der Körperschaftssteuer unterliegen sollten.

Anleger können unter anderen Umständen zur Körperschaftssteuer verpflichtet werden, wenn Token als Arbeitseinkommen betrachtet werden. Nach litauischem Recht können Anleger auch der Einkommensteuer unterliegen, die zu einem Standardsatz von 15% erhoben wird.

Ernennung eines AML Officers

Laut litauischem AML-Gesetz müssen VASPs einen AML-Beauftragten beschäftigen, der die Durchführung der Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung koordiniert und mit der Regulierungsbehörde zusammenarbeitet. Ein Vorstandsmitglied muss ernannt werden, um die Durchführung von Maßnahmen zur Verhinderung von ML und/oder TF zu überwachen, wenn das Unternehmen von einem Vorstand geführt wird. Spätestens 7 Tage nach ihrer Ernennung oder Ersetzung müssen diese Mitarbeiter und Vorstandsmitglieder der FCIS schriftlich ihre Ernennung mitteilen.

Der AML-Beauftragte muss über die entsprechende Ausbildung, Berufserfahrung und Fähigkeiten verfügen, um einen risikobasierten Ansatz in der gesamten Organisation anzuwenden. Auch der Ruf des Einzelnen ist in dieser Situation entscheidend. Nach der Umsetzung des neuen Gesetzes muss ein in einer Kryptofirma ernannter AML-Beauftragter einen steuerlichen Wohnsitz in Litauen haben, und es gibt Beschränkungen für die Ernennung zu mehr als einem VASP.

Zu den Aufgaben des AML-Beauftragten gehören:

• Entwicklung und Aktualisierung der internen Richtlinien des Unternehmens in Bezug auf AML/CTF und Sanktionen.
• Gewährleistung, dass die AML/CFT, die Sanktionsstrategien, -verfahren und internen Kontrollmaßnahmen angemessen und verhältnismäßig sind, unter Berücksichtigung der Merkmale des Unternehmens und der ML/TF, Sanktionsrisiken, denen es ausgesetzt ist,
• Implementierung und Wartung eines AML-Programms, um sicherzustellen, dass es bei Bedarf überprüft wird;
• sicherzustellen, dass das Unternehmen die gesetzlichen Anforderungen erfüllt;
• Sicherstellen, dass die Mitarbeiter alle notwendigen Aufzeichnungen führen und dieses Programm implementieren und pflegen.
• Entwicklung und Aufrechterhaltung geeigneter Überwachungsmechanismen in der gesamten Organisation,
• jedes Jahr einen AML/CTF-Konformitätsbericht an die Regulierungsbehörde zu übermitteln;
• Sicherstellung, dass die Verfahren zur Kundenidentifizierung in Übereinstimmung mit dem AML-Programm durchgeführt werden;
• Meldungen von Verstößen gegen die Vorschriften an Direktoren,
• Information des Direktors(s)/der Geschäftsleitung:
  • die Einhaltung des Gesetzes und des AML-Programms durch das Unternehmen;
  • die Ergebnisse jeder durchgeführten Risikobewertung,
  • wesentliche Änderungen der ML/TF-Risiken des Unternehmens;
  • Änderungen des Gesetzes oder der Geschäftsordnung.

• Durchführung von ML/TF-Risikobewertungen des Kundenstamms, der Produkte und Dienstleistungen, der Liefermethode und der Gerichtsbarkeit sowie Führen einer Aufzeichnung aller im Risikoregister abgeschlossenen ML/TF-Risikobewertungen.
• Zusammenarbeit und Kommunikation mit FCIS;
• Schulung und Schulung der Mitarbeiter zu AML/CTF-Vorschriften und Strafen; Einreichung und Übermittlung einschlägiger Berichte (wie SAR und CTR);
• Entwicklung und Pflege einer ML/TF-Risikobewertung für unternehmensweite und individuelle ML/TF-Risikobewertungen;
• Erfüllung aller Aufgaben, die dem AML-Beauftragten nach dem geltenden Recht, den internen Richtlinien und der Stellenbeschreibung übertragen werden.

Wie viel kostet eine Kryptolizenz in Litauen?

Mit Hilfe des Expertenteams hier bei Eternity Law International ist es möglich, Ihre Kryptobörse in etwa 3-15 Wochen einzurichten. Die Gesamtkosten für die Erstellung der Unternehmensdokumentation, die Lokalisierung und Eröffnung von Bankkonten(n) mit einem kryptofreundlichen EMI und die Registrierung der litauischen Kryptobörsenlizenz beim Registrar der Kryptobörsen in Litauen hängen von jedem Einzelfall ab: Art der Lizenz und Umfang des Geschäfts, etc.

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Seit 2017 befasst sich unser Unternehmen mit Problemen, die während des EU-Genehmigungsverfahrens für Kryptowährung aufgetreten sind. Insgesamt haben wir mehr als 500 Kunden aus verschiedenen Ländern bei der Erlangung von Lizenzen unterstützt. Unser Unternehmen ist in Litauen durch eine Gruppe von Rechtsanwälten mit Erfahrung im Gesellschafts- und Fintech-Recht vertreten.

Sie können in Betracht ziehen, eine fertige Lizenz zu kaufen. Der Kauf eines fertigen Unternehmens ist sehr vorteilhaft und eine zeitsparende Option, die für Einzelpersonen, die eine schnelle Lösung für den Start ihrer Projekte suchen, sehr attraktiv ist.

Bitte kontaktieren Sie uns und wir informieren Sie über das Verfahren zur Erlangung der Lizenz.

Was ist die Kryptobörse in Litauen?

Eine Kryptowährungsbörse Litauen ist eine speziell entwickelte Plattform, über die Sie Kryptowährungen austauschen und handeln können. Kryptofonds können untereinander oder gegen Fiat-Vermögenswerte ausgetauscht werden. Um mit einer solchen Plattform arbeiten zu können, müssen Sie die entsprechende offizielle Genehmigung einholen, die von der lokalen Regulierungsbehörde ausgestellt wird.

Ist Kryptowährung in Litauen erlaubt?

Kryptowährungen in Litauen können legal verwendet werden und sind nicht gesetzlich verboten. Diese Gerichtsbarkeit bietet eine loyale, aber gleichzeitig zuverlässige und strenge Regulierung für die Aktivitäten von Unternehmen im Zusammenhang mit Kryptowährungen. Daher zieht die Kryptolizenz in Litauen immer mehr ausländische Investoren an.

Kann Litauen Binance verwenden?

Die Kryptobörse Binance Litauen, die die größte derartige Plattform der Welt ist, ist berechtigt, in dieser Gerichtsbarkeit zu operieren. Binance kann in dieser Gerichtsbarkeit als Betreiber von Kryptowährungen und Wallets zur Speicherung von Krypto-Geldern tätig sein.

Welche Bank ist kryptofreundlich in Litauen?

Einige Bankinstitute in Litauen sind in Bezug auf Kryptowährungen recht konservativ und eröffnen keine Konten, die für Krypto-Transaktionen unter litauischer Krypto-Börsenlizenz verwendet werden. Es gibt auch diejenigen, die bereit sind, Kunden zu akzeptieren, deren Arbeit mit Kryptowährungen zu tun hat. Insbesondere die kryptofreundlichste Bank in Litauen ist Bankera.